老後に備える――医療・健康保険（１）／退職時の健康保険の選び方

　退職後の健康保険には、大きく２つの選択肢がある。（１）国民健康保険（２）健康保険の任意継続――。（１）（２）とも保険給付の内容には差がない。違いは保険料だが、ケースによっては月に万単位の差が出ることも。

　国保の保険料は前年所得がベース。退職前年の所得が高い場合、１年目は高い保険料を覚悟する必要がある（２年目以降は退職後の収入に応じて下がる）。また「扶養」という扱いが国保にはなく、家族数が増えた分、保険料も増える（上限あり）。保険料は自治体ごとに異なり、不動産所有者に資産割を加算するところもあるので注意したい。

　任意継続の保険料は、退職時の標準報酬月額で決まる。会社負担分（保険料の50％）も全額自己負担になるが、標準報酬月額には28万円の上限が設けられているので、単純に保険料が２倍に増えるわけではない。

　任意継続のメリットは家族を扶養にできること。任意継続の期間は最大で２年。その間、保険料は原則変わらないので、退職１年目は国保より任意継続の保険料が安い場合も、２年目は割高になることがある。

　以上をまとめると、（１）退職時所得が高い場合は、国保が高い（２）扶養家族が増えるほど国保が不利（３）退職後の収入が大きく下がる場合、２年目については任意継続が割高に。保険料は、退職前年の収入と退職後の収入、家族数などで変動するので、市区町村などで事前に確認しておきたい。